Nachfolge für Ihr Unternehmen planen

Erfolgreiche Übergabe

Eine gut geplante Nachfolge sichert die Zukunft Ihres Unternehmens und Ihre eigene finanzielle Unabhängigkeit. Mit einer professionellen Bewertungsmethode ermitteln Sie einen realistischen Unternehmenswert. Findet sich niemand in Ihrer Familie oder Ihrem Unternehmen, unterstützen und begleiten Sie spezialisierte Berater bei der Suche nach dem passenden Nachfolger.

Überblick

Nachfolge planen und Ziele festlegen

Beginnen Sie rechtzeitig mit der Planung Ihrer Nachfolge. Ihr Alter, die Phase in der sich Ihr Unternehmen befindet, die Branchensituation und Ihre familiären Verhältnisse können den Übergabezeitpunkt beeinflussen. Am besten übergeben Sie Ihr Unternehmen in einer Phase, in der nachweisbar nachhaltiges Wachstum zu erwarten ist. Bei der Regelung Ihrer Nachfolge verfolgen Sie normalerweise mehrere Ziele:

Sicherung der Unternehmenskontinuität,
eigene wirtschaftliche Absicherung,
gerechte Behandlung aller Familienmitglieder und
Minimierung der Steuerlast.

Betriebe steuerfrei vererben

Gemäß Wachstumsbeschleunigungsgesetz können Erben den Betrieb unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei übernehmen:

Das Unternehmen wird mindestens sieben Jahre weitergeführt.
Die Summe der Lohnzahlungen bleibt sieben Jahre stabil.
Das Verwaltungsvermögen macht nicht mehr als zehn Prozent des Betriebsvermögens aus.

15 Prozent des zu besteuernden Betriebsvermögens werden sofort besteuert. Die restlichen 85 Prozent bleiben steuerfrei, wenn

das Unternehmen mindestens fünf Jahre weitergeführt wird,
die Summe der Lohnzahlungen nur leicht sinkt und
das Verwaltungsvermögen maximal 50 Prozent des Betriebsvermögens ausmacht.

Strukturiertes Konzept zahlt sich aus

Ihre betriebswirtschaftlichen, finanziellen, juristischen, steuerlichen und psychologischen Aspekte fassen Sie am besten in einem strukturierten Konzept zusammen. Legen Sie dabei fest, ob

Ihr Unternehmen weitergeführt, verkauft oder geschlossen wird,
Ihr Nachfolger aus der eigenen Familie, dem Unternehmen oder von extern kommt,
Kapital und Führung in einer Hand bleiben und ob
Erlöse bzw. Erträge aus Ihrem Unternehmen für die persönliche Versorgung benötigt werden.

Unternehmen bewerten

Beratung

Profitieren Sie von der Erfahrung spezialisierter Berater

Empfehlenswert ist in jedem Fall, zunächst ein Gespräch mit Ihrem Bankberater zu führen, unter anderem um Fehler zu vermeiden. Wenn Sie selbst potenzielle Kaufinteressenten ansprechen, kann sich Ihre Verkaufsabsicht in der Branche herumsprechen. Es kann dann schwierig werden, einen optimalen Verkaufspreis zu erzielen. Ihre Kontaktaufnahme zu mehreren potenziellen Kaufinteressenten hintereinander kann einen Wettbewerb verhindern und zu einem geringeren Verkaufspreis führen.

Formen der Nachfolge

Von der Unternehmensübergabe in der eigenen Familie über den Verkauf an einen Investor bis zur Weitergabe an das eigene Management: Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten, das eigene Unternehmen erfolgreich an die nächste Generation zu übergeben. Sollten Sie keinen Nachfolger in Ihrer Familie finden, dann empfehlen wir Ihnen, bereits einige Jahre vor Ihrer geplanten Unternehmensübergabe eine zweite Managementebene aufzubauen. Diese kann auch extern sein. Ihr Unternehmen wird dadurch Schritt-für-Schritt unabhängiger.

Mögliche Nachfolgetypen

Grundsätzlich gibt es strategische Investoren, Finanzinvestoren und sogenannten Family Offices. Ziel strategischer Investoren ist es, durch den Zukauf das eigene Unternehmen strategisch besser zu positionieren. Finanzinvestoren sind Investoren auf Zeit. Sie investieren in bestimmte Unternehmensgrößen und erweitern damit meistens ihr Portfolio. Hinter Familiy Offices stehen überwiegend wohlhabende Familien. Über eigene Investmentgesellschaften investieren diese meist in mittelständische Unternehmen, um deren Bestand langfristig zu sichern.

Passenden Nachfolger finden

Qualifizierte Berater können in der Regel in der eigenen Datenbank nach potenziellen Kaufinteressenten recherchieren, die Ihren Vorstellungen entsprechen. Sie sprechen alle Kaufinteressenten zeitgleich mit identischen Informationen an und setzen eine Frist für die Rückmeldung. Innerhalb dieser Frist können Kaufinteressenten ein Angebot abgeben, unter dem Vorbehalt einer detaillierten Buchprüfung. Detaillierte Informationen werden nur solchen Kaufinteressenten zur Verfügung gestellt, die ein nachhaltiges Interesse signalisiert und ein interessantes Kaufangebot unterbreitet haben.